La retraite constitue une étape de fin de carrière que nous souhaitons tous passer confortablement et à laquelle il faut se préparer. Justement, beaucoup d’éléments sont à prendre en compte durant son parcours professionnel afin de se garantir un avenir serein lorsqu’il n’est plus aussi facile d’user de ses capacités physiques. Découvrez tout ce qu’il faut savoir sur l’obtention de votre pension de retraite et comment la calculer.
Comment réaliser le calcul de la pension de retraite ?
Le montant de retraite se calcule en additionnant la valeur de la retraite de base et la retraite complémentaire. Les deux composants qui la constituent sont deux valeurs différentes et s’obtiennent selon les régimes desquels vous avez dépendu. La retraite tient compte des éléments suivants :
- le revenu annuel moyen ;
- le taux à appliquer au revenu moyen ;
- la durée de l’assurance des activités exercées.
Formule de la retraite de base
Le montant de la retraite correspond au salaire annuel moyen, multiplié par le taux de pension qui revient de droit au salarié, multiplié encore au rapport de la durée d’assurance au « régime général » et à la durée de référence nécessaire pour obtenir une retraite à taux plein. Ainsi, la formule de calcul de la retraite de base est la suivante : montant de la retraite de base = salaire annuel moyen x taux de pension x (durée de cotisation/durée de référence). Le taux résultant peut varier en fonction de la situation personnelle et équivaut au plus à 50 % de la moyenne du salaire des 25 meilleures années de salaire.
Montant de la retraite complémentaire
Celle-ci est obtenue par la multiplication du nombre de cotisations et leurs taux spécifiques. La caisse de retraite complémentaire attribue des points aux travailleurs, calculés selon le taux d’acquisition. Ainsi, la retraite complémentaire se calcule par le produit du nombre de points et de leurs valeurs particulières.
Conditions de la retraite à taux plein
Afin de bénéficier de la retraite à taux plein en totalité, il faut atteindre l’âge et le nombre de trimestres cotisés nécessaires. Deux possibilités s’offrent pour la conquérir :
- atteinte de l’âge légal de la retraite, qui est de 62 ans tout en ayant cotisé 166 à 172 trimestres ;
- atteinte de l’âge légal de la retraite à taux plein, c’est-à-dire 67 ans, et ce, sans avoir cotisé suffisamment de trimestres.
L’âge de retraite peut être avancé dans le temps dans le cas d’un handicap, de l’atteinte de trimestres exigés ou de pénibilité de professions. Le nombre de trimestres dépend de l’année de naissance :
- 165 trimestres : 1953 ou 1954 ;
- 166 trimestres : 1955, 1956 ou 1957 ;
- 167 trimestres : 1958, 1959 ou 1960 ;
- 168 trimestres : 1961, 1962 ou 1963 ;
- 169 trimestres : 1964, 1965 ou 1966 ;
- 170 trimestres : 1967, 1968 ou 1969 ;
- 171 trimestres : 1970, 1971 ou 1972 ;
- 172 trimestres : 1973 et après ;
Qu’est-ce qui affecte le montant de la retraite à taux plein ?
Il existe quelques facteurs pouvant réduire ou augmenter la valeur de la retraite qu’il est indispensable de connaître.
Le coefficient de proratisation
Le montant à taux plein peut être réduit par le coefficient de proratisation attribué en cas de retraite sans atteinte du nombre de trimestres obligatoire par “le régime général”, à savoir moins de trimestres que la durée d’assurance de référence.
La décote
Un pourcentage peut être extrait en cas de retraite sans atteinte du nombre de trimestres obligatoires, dans tous les régimes confondus.
La surcote
Un supplément peut se rajouter à votre pension en cas de travail malgré le remplissage de toutes les conditions légales de retraite.
Cas des personnes poly pensionnées
Si vous êtes plutôt dans la situation des retraités ayant cotisé à plusieurs régimes différents, votre pension de retraite correspond à la somme de pensions des différents régimes auxquels vous avez été affilié.
Remarque concernant la retraite
Il est important de noter certaines indications à prendre en compte par rapport à la pension de retraite, et ce, afin de vous éviter certains tracas :
- à partir de 70 ans, votre employeur peut vous mettre à la retraite d’office, sans tenir compte de votre accord ;
- la dernière année n’est pas prise en compte dans la considération des 25 meilleures années ;
- plusieurs erreurs administratives peuvent souvent avoir lieu, c’est pourquoi, il est important de vérifier minutieusement les calculs et de signaler en cas d’anomalie.